Projekt CartaMensch Rente
> Kapitalrente
> Immobilienrente
> Neues Rentensystem
> Betriebliche Altersvorsorge
Historisch geht die Altersrente auf das „Gesetz betreffend die Invaliditäts- und Altersversicherung“ für Arbeiter vom 22. Juni 1889 für das Deutsche Reich zurück. Sie ist in Deutschland auf drei Säulen aufgebaut.
- Säule: Die staatliche Rente
- Säule: die betriebliche Altersvorsorge
- Säule: private Vorsorge
Gerade die derzeitige Zinspolitik und wirtschaftliche Gesamtlage macht allen Versorgungssystemen hohe Schwierigkeiten.
Der Bundeszuschuss zur Rente steigt auf über 100 Milliarden Euro an. So eine Prognose der Bundesregierung aus diesem Jahr. Er wird aus Steuermitteln finanziert.
Alternativen werden nachfolgend aufgezeigt.
Säule 1: Vorschlag für einen neuen Weg für ein neues, nachhaltiges und generationengerechtes Rentensystem
Bei der gesetzlichen Rente stellt sich immer wieder die Frage, ob ein kapitalgedecktes oder ein Umlagesystem das bessere ist. Die Herausforderung ist der demografische Wandel. Ein Lösungsansatz dafür ist das modifizierte Tontinensystem
Was ist eine Tontine?
Eine Tontine ist ein Finanzmodell, bei dem eine Gruppe von Personen Kapital einzahlt, das gemeinsam investiert wird. Die Erträge werden regelmäßig an die überlebenden Mitglieder ausgeschüttet – je weniger Mitglieder noch leben, desto höher die Auszahlung für die verbleibenden.
Heute kann die Tontine finanzmathematisch in verschiedenen Gestaltungen modifiziert verwendet werden.
Hier unser Vorschlag für eine soziale Tontine mit Vererbungsoption:
- Dreiteilung der Beiträge:
- Solidaritätsanteil: Ein Teil fließt in einen Umlagetopf, der gezielt niedrige Renten aufstockt – etwa für Menschen mit unterbrochenen Erwerbsbiografien.
- Kapitaldeckungsanteil: Dieser Teil wird individuell angespart und investiert.
- Vererbbarer Anteil: Ein kleiner Prozentsatz wird als vererbbare Rücklage geführt – z. B. 10–20 % des Kapitals, das bei frühem Tod an Hinterbliebene geht.
- Langlebigkeitsbonus: Wer lange lebt, erhält höhere Auszahlungen aus dem Tontinetopf – aber ohne die „Alles oder nichts“-Logik klassischer Modelle.
- Generationenvertrag light: Die jüngere Generation zahlt nicht direkt für die Älteren, sondern profitiert später von denselben Mechanismen – mit fairer Verteilung und optionaler Vererbung.
Vorteile
- Vermeidung von Altersarmut durch gezielte Umverteilung.
- Entlastung der Jungen, da keine unbegrenzte Umlagepflicht entsteht.
- Vererbbarkeit schafft Akzeptanz und Gerechtigkeit.
- Kollektive Sicherheit ohne hohe Verwaltungskosten.
Weiterentwicklungsmöglichkeiten
- Inflationsanpassung: Zuschüsse steigen automatisch mit Verbraucherpreisindex
- Bonus für Pflege & Erziehung: Zusätzliche Zuschüsse für soziale Leistungen
- Nachhaltige Finanzierung: Investition des Fonds in Sozialanleihen oder ESG-Fonds
Hier kann eine Blockchain Technologie mit smart contracts und voller Transparenz zum Zuge kommen und es besteht die Möglichkeit, dass dieses Rentensystem parallel zum bestehenden Rentensystem aufgebaut werden kann.
Säule 2: Betriebliche Altersvorsorge mit dem Treusorgefonds — Die flexible Vorsorgealternative für den Mittelstand
Viele kleine und mittlere Unternehmen lehnen das Sozialpartnermodell (SPM) ab – und das aus gutem Grund: Die Umsetzung ist komplex, tarifgebunden und aufsichtsrechtlich schwerfällig. Es fehlt an Flexibilität, Transparenz und echter Kapitalwirkung im Unternehmen.
Zudem bietet das SPM keine festen Rentengarantien und keine Arbeitgeberhaftung. Es basiert auf einer reinen Beitragszusage mit Zielrente – die tatsächliche Leistung hängt von der Kapitalentwicklung ab und kann nicht zugesichert werden.
Der Treusorgefonds der Carta Mensch Stiftung geht einen besseren Weg.
Er bietet eine praxisnahe, rechtssichere und wirtschaftlich sinnvolle Alternative zur tarifgebundenen bAV. Ohne Produktbindung, ohne regulatorische Hürden. Die Versorgung erfolgt direkt durch den Fonds, nicht durch das Unternehmen.
Für Unternehmen: Kapitalverantwortung statt Haftungsrisiko
- Keine Arbeitgeberhaftung – die Rentenzusage erfolgt durch den Fonds, nicht durch den Betrieb
- Keine Tarifbindung, keine BaFin-Aufsicht, keine PSV-Beiträge
- Kapital Reinvestition im Unternehmen möglich– z. B. als Darlehen oder stille Beteiligung
- Bilanzoptimierung ohne Aktivierung von Pensionsrückstellungen
- Gestaltungsfreiheit bei Unverfallbarkeit, Abfindung, Geschäftsführerversorgung
- Kopplung mit Zeitwertkonten – Arbeitszeitguthaben werden zu Vorsorgekapital
- CSR-Positionierung durch nachhaltige Kapitalanlage
- Europafähig dank Treuhandstruktur – vergleichbar mit dem englischen Trust
- Überbetrieblicher Stiftungsfonds ermöglicht Zusammenschluss kleiner Unternehmen
Für Mitarbeitende: Sicherheit mit Perspektive
- Lebenslange Rente oder Kapitalauszahlung – frei wählbar
- Sozialversicherungsfreie Renten – höhere Nettoauszahlungen im Alter
- Steuerlich optimiert – nur der Ertragsteil ist steuerpflichtig
- Keine Gesundheitsprüfung, volle Transparenz
- Vererbbarkeit und Hinterbliebenenversorgung inklusive Pflegeabsicherung
- Jährliche Rentensteigerungen unterliegen nur dem Barwert nach Bewertungsgesetz
- Einbindung auch für arbeitnehmerähnliche Personen möglich
- Beitrag zur Vermeidung von Altersarmut – auch bei kleinen Einkommen entsteht durch langfristige Kapitalwirkung eine spürbare Versorgung
- Grenzüberschreitende Mobilität durch Anerkennung im Rahmen des Haager Trustübereinkommen
Wie funktioniert der Treusorgefonds?
Der Fonds kombiniert bewährte Elemente aus verschiedenen Modellen:
- CTA-Strukturen großer Unternehmen
- Unterstützungskassen
- Schweizer zweite Säule
Die Mittel werden treuhänderisch im Sondervermögen verwaltet, gewinnbasiert angelegt und über einen eigenen Sicherungsfonds abgesichert. Die Versorgung erfolgt durch den Rentenfonds – ohne rechtliche Zusage durch das Unternehmen, aber mit klarer Perspektive.
Mehr als ein Vorsorgemodell – ein strategisches Kapitalinstrument
Der Treusorgefonds verbindet soziale Verantwortung mit unternehmerischer Intelligenz. Er schafft Versorgungssicherheit für Mitarbeitende und Kapitalwirkung für Unternehmen – ohne die Einschränkungen klassischer Versicherungsprodukte.
Ein Modell, das Altersarmut vorbeugt, Kapital sinnvoll nutzt und Menschen langfristig stärkt. Jetzt gestalten statt verwalten.
Weitere Informationen finden Sie in unserer Broschüre, unserer Synopse und unserem Presseartikel.
Säule 3: Immobilienrente, Kapitalrente auf Basis der Tontinenrente
Bei der Immobilienrente haben sie zwei Möglichkeiten.
- Wir kaufen Ihre Immobilie (Ein- oder Mehrfamilienhaus bzw. Eigentumswohnung) auf Rentenbasis. Wir kümmern uns um Instandhaltung, Abrechnungen etc. als komplettes Management. Hier können Sie auf Wunsch Kranken- und Pflegeleistungen mit vereinbaren.
- Oder sie stiften die Immobilie in die Gemeinnützige Schwesterstiftung mit den steuerlichen Möglichkeiten wie bei der Kapitalrente – Leibrente für Stiftungskapital beschrieben und dieselben kompletten Managementleistungen im Immobilien- und persönlichen Bereich.
1.) Kapitalrente:
Bei der Kapitalrente bestimmen Sie welchen Anforderungen Ihre Rente genügen soll.
Bei Zustiftung in die gemeinnützige Schwesterstiftung können auch hohe Rentenzusagen erteilt werden. Dies ist hierbei eine Zustiftung mit Auflage mit Steuergutschrift auf einen großen Teil der Einzahlung.
Bei dieser Form der der Kapitalhingabe bedeutet dies für den Stifter, dass er schon zu Lebzeiten bestimmen kann, für welchen Zweck er die Mittel verwenden will, die wegen Todesfall nicht mehr für Leibrenten ausgezahlt werden. Die Leistungen sind nur mit dem Ertragsanteil zu versteuern.
2.) Tontinenrente:
Die Carta Mensch Stiftung hat auch bei der privaten Rente, wie bei der Säule 1, ein modifiziertes Tontinensystem entwickelt. Das Projekt Pensyon“. Völlig flexibel gestaltbar:
Warum das Tontinen-System überlegen ist
- Keine starren gesetzlichen Vorgaben: Man kann das System frei gestalten – mit Wahlmöglichkeiten, Ethik-Klauseln und digitaler Transparenz.
- Vererbbarkeit nach Maß: Anders als bei Riester/Rürup kannst selbst entschieden werden, wie viel vererbt wird.
- Rendite durch Langlebigkeit: Klassische Systeme belohnen nicht direkt das lange Leben – Tontinen tun das.
- Solidarität statt Individualismus: Die Gruppe profitiert gemeinsam, was soziale Sicherheit schafft.
- Eine mündelsichere Kapitalanlage ist möglich
Hier kann eine Blockchain Technologie mit smart contracts und voller Transparenz zum Zuge kommen.